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    企業重組上市IPO

    設立香港信托公司的要求,香港信托牌照申請要求

    由于香港特殊的歷史身份,香港信托機制也基本延續了英屬國家的特點,明星富豪們選擇去香港設立信托,一方面是由于香港私人信托機制相對完善;另一方面,與離岸信托性質相同,信托設立者可以借此進行資產隔離,同時還可以避稅。香港信托服務的類別有哪些?申請香港信托牌照,設立香港信托公司需要滿足哪些要求呢?

    信托服務類別
    1、保險金信托:
    適用于客戶有財富傳承,資產隔離想法的高凈值家族,降低門檻,并可通過保險杠桿作用擴大財富傳承比例;
    2、信托基金
    適用于上市公司/擬上市公司做稅務籌劃,資金運作。或私人銀行客戶通過信托基金的結構作投資安排,身份規劃等;
    3、私人信托戶:
    特有信托結構,適用于持有部分海外現金、保單資產的客戶。實現現金資產配置,保單規劃等目的;
    4、家族信托
    適用于有海外資產的私人銀行家族 ,實現資產隔離、稅務優化、財富傳承、家族企業治理等目的;
    5、高管/員工激勵信托:
    適用于上市公司/擬上市公司在做激勵計劃時,用于股權持有,股權分配,稅務籌劃等目的;
    6、私人信托公司 PTC:
    適用于私人銀行客戶,客戶可自己作為委托人并成立私人信托公司,管理專屬于自己的私人信托;
    7、慈善信托:
    適用于私人銀行客戶基于慈善目的,依法將其財產委托給受托人,開展慈善活動的信托。
    8、虛擬資產的托管:
    目前香港對區塊鏈持有擁抱的態度,已經明確1、7、9號證券牌照以及2023.6.1發放的VASP牌照在區塊鏈領域的規管業務,而這些牌照都需要配合信托牌照來進行使用,因為傳統的銀行只能持有法幣資產,虛擬資產的托管目前只可以放在信托賬戶下,這也賦予信托牌照新的業務場景。

    信托牌照申請要求
    1、合適的人選:
    申請人(或任何合伙人) / 董事 / 最終所有人在申請時需要提交TCSP牌照申請表 合適的候選人陳述表 有效的商業登記證明等文件,供登記處判斷是否符合《打擊洗錢條例》和申請表中規定,以確定申請人是否屬于合適的候選人。
    2、豁免候選人:
    下列候選人不需要進入合適候選人的評估過程,直接提交相關申請表證明文件:
    (1)認可機構(根據《銀行業條例》規定的機構)
    (2)持牌法團(前提是該業務附屬于該法團的主要業務)
    (3)會計專業人員(會計《專業會計師條例》注冊的會計師/執業會計師)
    (4)法律專業人士(根據《法律執業條例》規定的律師)
    3、停業要求:
    持牌人必須在停業日期前填寫表格,并將停業意向和停業日期告知會議主任;任何持牌人拒絕報告而沒有合理辯護的,都是犯罪。一經定罪,可處5萬港元罰款。
    4、持續責任:
    持牌人必須配合公司登記處,允許執法人員檢查,以確定持牌人是否符合《打擊洗錢條例》的規定。
    注意事項,許可證有效期為3年,持有人姓名、姓名和營業地址。持牌人應當自下列變更之日起一個月內向主任申報變更。

    設立香港信托公司的要求
    1、該公司在其組織章程大綱所列的公司宗旨只限于《受托人條例》第81條所列的某些或所有宗旨;
    2、公司的已發行股本不少于港幣3,000,000元;
    3、已發行股本中至少有港幣3,000,000元是真正以現金代價已繳足股款者(須提交董事確認書);
    4、已妥為委任董事局(公司須最少有兩名董事);
    5、公司己
    (1)以庫務署署長的名義(即以庫務署署長作為(擬注冊為信托公司的名稱)的代表開立賬戶),將一筆不少于港
    幣1500,000元的款項,存放于《銀行業條例》(第155章)第2條所指的認可機構,已將該認可機構就該款額發出的收據,交給庫務署署長;或
    (2)以庫務署署長的名義,將一筆不少于港幣1,500,000元的款項,存放于《銀行業條例》第2條所指的銀行的附屬財務公司,并把將該財務公司就該款額發出的收據,交庫務署署長;或
    (3)將《銀行業條例》第2條所指的銀行按庫務署署長所接受的條款而提供的擔保書,存放于庫務署署長;及
    6、公司有能力在無須動用。存放于庫務署署長的款項的情況下,履行該公司在它對其股東的法律責任以外的義務(須提交董事確認書)。

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