香港家族辦公室環(huán)境如何？香港家辦面臨哪些壓力挑戰(zhàn)？

家族辦公室的核心功能是財(cái)富保值增值，投資理財(cái)。香港作為金融中心，有著發(fā)達(dá)的金融服務(wù)業(yè)，完善的法律制度，香港是亞太地區(qū)家族辦公室設(shè)立的熱門地點(diǎn)之一，為什么選擇香港呢？

為何在香港設(shè)立家辦
1、香港是亞洲領(lǐng)先的私人財(cái)富管理樞紐
作為全球區(qū)域金融中心，香港是亞洲最大的跨境私人財(cái)富管理中心，全球排名僅次于瑞士。
2、香港的多元化產(chǎn)品平臺(tái)可以滿足家族辦公室個(gè)性化的資產(chǎn)配置需求
在資產(chǎn)配置上，家族辦公室強(qiáng)調(diào)體系化、多元化資產(chǎn)配置來(lái)分?jǐn)傦L(fēng)險(xiǎn)。因此，家族辦公室投資的資產(chǎn)類別非常豐富，如債券、股票、固收產(chǎn)品、信托、私募股權(quán)投資、對(duì)沖基金、藝術(shù)品收藏等。
香港是亞洲第二大私募股權(quán)市場(chǎng)，僅此于內(nèi)地，是投資私募股權(quán)的理想平臺(tái)。香港匯聚500多家的私募股權(quán)和風(fēng)險(xiǎn)投資公司，囊括了全球前20大私募股權(quán)公司中的15家。
3、成熟的專業(yè)服務(wù)和人才配套
香港是國(guó)際資產(chǎn)管理中心，2019年香港管理的資產(chǎn)總值達(dá)3.7萬(wàn)億美元，全球百大資產(chǎn)管理公司當(dāng)中約70家在香港設(shè)立了據(jù)點(diǎn)。
4、健全的監(jiān)管框架和法律體系
從家族辦公室經(jīng)營(yíng)環(huán)境層面來(lái)看，香港具備簡(jiǎn)單低稅的環(huán)境，提供多種稅務(wù)優(yōu)惠，此外香港全面性避免雙重課稅協(xié)定(DTA)網(wǎng)絡(luò)。
在法律體系方面，以信托法為例，香港完善的信托法賦予香港擁有良好的隱私保護(hù)和資產(chǎn)保護(hù)。

香港家辦面臨的壓力
與香港齊頭并進(jìn)發(fā)展的還有新加坡，新加坡家族辦公室也是備受青睞，新加坡?tīng)I(yíng)商環(huán)境寬松、健全的法律及司法框架、支持更加靈活的財(cái)富管理生態(tài)系統(tǒng)、多種基金結(jié)構(gòu)可供選擇、先進(jìn)的醫(yī)療體系與競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)的稅收制度和監(jiān)管框架等。使得新加坡家族辦公室持續(xù)火熱，面對(duì)新加坡家族辦公室業(yè)務(wù)快速興起，也給香港帶來(lái)新的挑戰(zhàn)。
面對(duì)這些挑戰(zhàn)，香港財(cái)經(jīng)事務(wù)及庫(kù)務(wù)局正制訂相關(guān)立法建議，擬為家族投資控權(quán)工具從合資格交易所賺取的利潤(rùn)，提供利得稅寬免。香港政府發(fā)言人表示稅務(wù)寬減制度將有助于吸引更多家族辦公室來(lái)港落戶，以帶動(dòng)更多投資管理及相關(guān)專業(yè)服務(wù)（包括金融、法律和會(huì)計(jì)服務(wù)）的需求，并豐富香港的資金池，為金融服務(wù)業(yè)創(chuàng)造更多商機(jī)。
香港投資推廣署成立了Family Office HK團(tuán)隊(duì)，為本地、內(nèi)地及海外投資者提供一站式支持服務(wù)，方便投資者規(guī)劃、管理和擴(kuò)展其在香港的家族辦公室業(yè)務(wù)。

香港設(shè)立家族辦公室注意事項(xiàng)
家辦可以分為單一家辦(Single Family Office，簡(jiǎn)稱為SFO)和聯(lián)合家辦(Multi Family Office，簡(jiǎn)稱為MFO)兩大流派。
對(duì)于單一家辦而言，因?yàn)闊o(wú)需對(duì)外募資，設(shè)立程序相對(duì)簡(jiǎn)單。在選定企業(yè)名稱和類別后，可以選擇在港設(shè)立有限公司，大多數(shù)在香港成立的有限公司均為私人股份有限公司。
從監(jiān)管層面來(lái)看，據(jù)2020年1月7日香港證監(jiān)會(huì)發(fā)布《有關(guān)家族辦公室的申領(lǐng)牌照責(zé)任的通函》顯示，香港并無(wú)專為家族辦公室而設(shè)的發(fā)牌制度。
《證券及期貨條例》下的發(fā)牌制度是以活動(dòng)為基礎(chǔ)的，如家族辦公室所提供的服務(wù)并不構(gòu)成任何受規(guī)管活動(dòng)或?qū)儆谌魏芜m用的豁除情況，該家族辦公室便無(wú)須根據(jù)《證券及期貨條例》申領(lǐng)牌照。需要注意的是，家族辦公室在未領(lǐng)有牌照的情況下不得聲稱其經(jīng)營(yíng)某類受規(guī)管活動(dòng)的業(yè)務(wù)。
如果單一家辦持有該家族相關(guān)資產(chǎn)的實(shí)體的經(jīng)營(yíng)單位或全資子公司，并且負(fù)責(zé)管理相關(guān)資產(chǎn)，則無(wú)需申領(lǐng)牌照。
聯(lián)合家辦由于向第三方提供資產(chǎn)管理服務(wù)，因此需要向香港證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)相關(guān)金融牌照。香港的金融業(yè)是準(zhǔn)入制，只要符合資質(zhì)要求，即可申請(qǐng)獲得相關(guān)牌照，從事該行業(yè)。聯(lián)合家辦最基本的需要拿到4、9號(hào)金融牌照，但是聯(lián)合家辦一般都會(huì)配齊1、4、9號(hào)牌照，其中1號(hào)牌對(duì)應(yīng)證券交易，4號(hào)牌針對(duì)證券交易提供操作意見(jiàn)，9號(hào)牌提供資產(chǎn)管理。
不管在哪里設(shè)立家族辦公室都是一個(gè)繁瑣的過(guò)程，需要了解當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)，了解稅收政策，了解金融監(jiān)管政策等等，而且家族辦公室是獨(dú)一無(wú)二的，每個(gè)家族情況都不一樣，所以設(shè)立家族辦公室不能一蹴而就，如果有設(shè)立家辦的心思就要提早著手準(zhǔn)備。