公司備存重要控制人登記冊（簡稱SCR）

公司備存重要控制人登記冊（簡稱SCR）

2018年3月1日起開始實(shí)施《2018年公司（修訂）條例》公司備存重要控制人登記冊（簡稱SCR）,具體規(guī)定：所有在香港成立的公司都需要對重要控制人進(jìn)行登記在冊，登記在冊事項(xiàng)內(nèi)容必須建冊并存于注冊辦理處地址或者香港指定地址，政府執(zhí)法人員將隨時進(jìn)行查閱。

凡未履行上述責(zé)任，即屬刑事罪行，相關(guān)公司會收到相應(yīng)罰款，望各位客戶予以重視！對于已經(jīng)擁有香港公司或即將注冊香港公司的新老客戶，請盡快聯(lián)系我司顧問及時備存重要控制人登記冊，以規(guī)避罰款和不便，也請各位客戶放心，近期將一一通知及協(xié)助各位客戶朋友完成香港公司重要控制人登記事宜。

《修訂條例》的新規(guī)定
1. 為了提升法團(tuán)實(shí)益擁有權(quán)的透明度，以履行香港的國際責(zé)任，經(jīng)修訂的《公司條例》（第 622 章）規(guī)定在香港成立為法團(tuán)的公司須取得和保存實(shí)益擁有權(quán)的最新資料，以備存「重要控制人登記冊」，供執(zhí)法人員查閱。

2. 《修訂條例》要求公司須以英文或中文備存重要控制人登記冊（下稱「登記冊」），當(dāng)中載有其重要控制人（包括須登記人士及須登記法律實(shí)體）的所須詳情。登記冊須備存於公司的註冊辦事處，或在香港的某指明地方。

3. 舉例而言，如一間公司只有一名股東陳大大，他實(shí)益擁有該公司 100%的股份，陳先生的詳情須記入該公司的重要控制人登記冊。

4. 公司須採取合理步驟，以確定其重要控制人。有關(guān)步驟包括檢視公司的成員登記冊、組織章程細(xì)則、股東協(xié)議或其他相關(guān)協(xié)議，以及向任何已知悉或有合理因由相信是（1）重要控制人的人士或（2）知道重要控制人身分的人士發(fā)出通知。通知的收件人須確認(rèn)或提供（視乎情況而定）所要求有關(guān)重要控制人的詳情。

5. 符合成為重要控制人的條件：
①任何人士如符合下述5個條件中的1個或以上條件，即對公司有重大控制權(quán)：
該人直接或間接持有該公司25%以上的已發(fā)行股份；或如該公司沒有股本，該人直接或間接持有分?jǐn)傇摴?5%以上的資本或分享該公司25%以上的利潤的權(quán)利；
Ÿ② 該人直接或間接持有該公司25%以上的表決權(quán)；
③該人直接或間接持有委任或罷免該公司董事局的過半數(shù)董事的權(quán)利；
④該人有權(quán)利或?qū)嶋H上對該公司發(fā)揮或行使重大影響力或控制；
⑤該人有權(quán)利或?qū)嶋H上對某信託或商號的活動發(fā)揮或行使重大影響力或控制，而該信託或商號並不是法人，但該信託的受託人或商號的成員，就該公司而言符合首4個條件中的任何1個條件。)
6. 須登記人士的所需詳情，須於全部詳情獲須登記人士提供或確認(rèn) 後 7 日內(nèi)記入重要控制人登記冊；而須登記法律實(shí)體的每項(xiàng)所需詳情，須在公司得知該項(xiàng)詳情後 7 日內(nèi)記入登記冊。

7. 公司須指定一名代表擔(dān)任聯(lián)絡(luò)人，向執(zhí)法人員提供與登記冊有關(guān)的資料和協(xié)助。公司的指定代表必須是該公司的股東、董事或僱員，而且必須是居於香港的人士；公司亦可委任會計專業(yè)人士、法律專業(yè)人士或信託或公司服務(wù)持牌人為指定代表。指定代表的資料亦須記入重要控制人登記冊。
8.如公司沒有遵從規(guī)定備存重要控制人登記冊，該公司及其每名責(zé) 任人可在定罪後各被處罰款最高 25,000 元，及另每日各被處罰款 700 元。

9. 有關(guān)備存重要控制人登記冊的新規(guī)定，適用於所有根據(jù)《公司條例》成立的公司，包括股份有限公司、擔(dān)保有限公司及無限公司。凡有股份在香港交易所上市的公司，均獲豁免遵守上述規(guī)定。
10. 修訂指明表格 NR2
表格 NR2「登記冊及公司紀(jì)錄備存地點(diǎn)通知書」將會修訂，以供申報備存重要控制人登記冊的地點(diǎn)。

備存重要控制人登記冊

關(guān)于重要控制人登記冊常見問題
一、公司該採取甚麼行動以確定其重要控制人？
公司須採取合理步驟，以確定其重要控制人。有關(guān)步驟包括檢視公司的成員登記冊、組織章程細(xì)則、股東協(xié)議或其他相關(guān)協(xié)議，以及向任何相信已知悉或有合理因由相信是(1)重要控制人的人士或(2)任何相信或有合理因由相信是知道重要控制人身分的人士發(fā)出通知。
二、假如公司沒有重要控制人，是否須要備存重要控制人登記冊？
須要。如公司知道該公司沒有重要控制人，公司須在重要控制人登記冊註明此事。
三、甚麼是指定代表？誰可擔(dān)任指定代表？
每間公司須指定最少一名人士為公司代表，以就公司的重要控制人登記冊有關(guān)事宜向執(zhí)法人員提供協(xié)助。
公司的指定代表須由以下任何一類人士擔(dān)任：該公司的股東、董事或僱員，而且必須是居於香港的自然人；或會計專業(yè)人士、法律專業(yè)人士或信託或公司服務(wù)持牌人。
四、公司須於何處備存其重要控制人登記冊？
重要控制人登記冊可備存於公司的註冊辦事處；或香港的任何其他地方。
五、我是否須向公司註冊處申報重要控制人登記冊的備存地點(diǎn)？
除非重要控制人登記冊備存在公司的註冊辦事處，公司必須在重要控制人登記冊首次在有關(guān)地方備存後，或在備存的地方有任何更改後的15日內(nèi)，交付指明表格NR2予處長登記。
不過，如現(xiàn)有公司的重要控制人登記冊備存於該公司的成員登記冊所備存的同一地方，則無須將其重要控制人登記冊的備存地點(diǎn)通知處長。
六、我的公司的重要控制人登記冊備存於註冊辦事處，我是否須要以表格NR2向公司註冊處申報登記冊的備存地點(diǎn)？
不須要。
七、哪些執(zhí)法人員可查閱重要控制人登記冊？
下述機(jī)構(gòu)的執(zhí)法人員可查閱重要控制人登記冊：
公司註冊
處香港海關(guān)
香港金融管理局
香港警務(wù)處
入境事務(wù)處
稅務(wù)局
保險業(yè)監(jiān)管局
廉政公署
證券及期貨事務(wù)監(jiān)察委員會
本文出自香港政府網(wǎng)站：https://www.cr.gov.hk/tc/scr/index.htm

辦理重要控制人登記冊備存（SCR）--所需提供資料
1、所有董事及成員的高清掃描件身份證明文件（若成員或董事為法團(tuán)則須提供法團(tuán)的營業(yè)執(zhí)照，若為海外公司（還須提供注冊代理人證明信COI）,同時須提供該法團(tuán)的法定代表人的身份證明文件）以及各成員持有股份比例。
2、提供最新且正確有效的董事及成員及秘書資料，例如NNC1及NAR1（若有ND2A和NR1和轉(zhuǎn)股文件/ND2B或者任何資料詳情變更文件均要一并提供）掃描件及有效期內(nèi)的BR。
3、須提供該重要控制人的姓名、地址、身份證號碼、成為控制人的日期以及對公司所施加的控制的性質(zhì)等詳細(xì)數(shù)據(jù)以及成為重要控制人的生效日期以及制定代表人的正確香港地址、中英文名及香港電話&FAX。