企業(yè)境外投資備案（ODI）流程指南！

據(jù)商務部、外匯局最新統(tǒng)計，2020年1-2月，我國境內(nèi)投資者共對全球147個國家和地區(qū)的1733家境外企業(yè)進行了非金融類直接投資，累計投資1078.6億元人民幣,同比增長1.8%（折合155億美元），以上數(shù)據(jù)均表明越來越多的中國企業(yè)選擇境外投資來優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構、提升企業(yè)形象。境外投資的途徑有很多，正規(guī)的方式例如普通ODI程序備案、QD產(chǎn)品、PE基金和外管局37號文登記，其中普通ODI程序備案是企業(yè)最傳統(tǒng)、使用最廣泛的境外投資方式。

一、ODI程序備案申請的優(yōu)勢
1、開拓境外市場，獲得當?shù)卣呋蚨悇諆?yōu)惠，加快資本積累速度；
2、方便與境外客戶的業(yè)務轉(zhuǎn)賬，減少轉(zhuǎn)賬手續(xù)和成本；
3、提高國內(nèi)企業(yè)形象，增加企業(yè)附加價值；
4、充分吸收國外的先進技術和管理經(jīng)驗以及及時掌握外部信息；
5、有效利用兩種資源兩個市場，規(guī)避國外貿(mào)易壁壘；
6、統(tǒng)籌境內(nèi)外企業(yè)發(fā)展，優(yōu)化資源配置。
二、ODI的監(jiān)管框架
1、根據(jù)有關法律法規(guī)和政策規(guī)定，境內(nèi)的非國有企業(yè)進行海外直接投資或并購交易的，需獲得商務部門境外投資行為的核準、發(fā)改委對境外投資項目的核準或備案、銀行外匯登記三大環(huán)節(jié)（涉及到國資的企業(yè)還要獲得國資委的批復）。

2、一般而言ODI根據(jù)投資金額大小、行業(yè)、國家等因素，分為備案制和核準制。具體可通過以下三張圖片予以理解：

注意：敏感行業(yè)和敏感地區(qū)/國家并非指禁止對其投資，而是需要發(fā)改委和商務部進行核準，限制對其投資！

三、ODI程序備案指南
（一）發(fā)改委核準或備案
1、權限劃分：中方投資額3億美元及以上的境外投資項目由國家發(fā)展改革委備案；中方投資額1億美元至3億美元（不含）的境外投資項目由省發(fā)展改革委備案；中方投資額1億美元（不含）以下的境外投資項目由投資主體注冊地的設區(qū)市發(fā)展改革委備案。
投資主體通過提供融資或內(nèi)保外貸等方式進行境外投資的，也需在發(fā)改部門備案。
2、申報流程
（1）屬國家發(fā)展改革委備案管理的，投資主體通過國家發(fā)改委全國境外投資備案管理系統(tǒng)直接向國家發(fā)展改革委提交項目備案申請相關文件。
（2）屬省發(fā)展改革委備案管理的，投資主體應同時在國家發(fā)改委全國境外投資備案管理系統(tǒng)和江蘇政務服務網(wǎng)省發(fā)展改革委“3698”服務旗艦店提交項目備案申請，并將對應的紙質(zhì)申請材料送交江蘇省政務服務中心省發(fā)展改革委辦事窗口或寄往省發(fā)展改革委。
（3）屬市發(fā)展改革委備案管理的，投資主體應通過國家發(fā)改委全國境外投資備案管理系統(tǒng)提交項目備案申請，并將對應的紙質(zhì)申請材料送交市發(fā)展改革委外資處。
3、申報要點
（1）每個ODI主體均要追溯至最終實際控制人；
（2）兩個以上投資主體共同開展項目，應當由投資額較大一方在征求其他投資方書面同意后提出核準、備案申請，如投資額相等，應當協(xié)商后由其中一方提出核準、備案申請；
（3）ODI主體通過其控制的境外投資企業(yè)投資的，按實質(zhì)重于形式原則層層追溯；
（4）保證投資資金來源的真實合規(guī)。
（二）商務部核準或備案
1、申報流程
登錄商務部業(yè)務系統(tǒng)統(tǒng)一平臺，網(wǎng)上填寫備案申請，上傳電子版文件同時將紙質(zhì)文件提交至商務部或地方商務主管部門行政大廳進行審核。
2、審批權限：
（1）涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，由商務部核準；限制類項目，由商務部審批；
（2）鼓勵類非敏感項目：中方投資額3億美元以上，由商務部備案；中方投資額1億美元以上（含1億美元）3億美元以下的，由省商務廳備案；中方投資額1億美元以下的，由市商務局備案。
3、ODI信息報告制度
ODI主體凡按“凡備案（核準）必報”原則，及時報送關鍵環(huán)節(jié)信息，主要包括：
（1）確定并購意向后，《境外并購事項前期報告表》；
（2）在建項目進展報告；
（3）境外再投資完成后，《境外中資企業(yè)再投資報告表》；
（4）定期月度、年度信息，《對外直接投資統(tǒng)計制度》；
（5）重大不利事件、突發(fā)安全事件。
（三）外匯部門申報
國內(nèi)企業(yè)應憑境外直接投資主管部門的核準文件和境外直接投資外匯登記證,在外匯指定銀行辦理境外直接投資資金匯出手續(xù)，外匯指定銀行進行真實性審核后為其辦理。