中國有句老話：“吃不窮用不窮，算計不到會變窮。”資產的管理就是這樣。從創一代到富二代，中國財富家族對財富的管理與配置需求從未像現在這么迫切。
根據不久前貝恩資本公司推出的一份中國私人財富報告，國內的很多高凈值人士隨著事業進入巔峰期和穩定期，其子女們也已接近成年年齡，因此“財富傳承”已經成為這部分人亟需解決的問題。
“離岸信托作為在離岸屬地成立的信托，[注冊香港公司登記服務]在操作上與信托類似，但因為特定的屬地對信托的定義或法條有相對寬松或特別的政策，使受益人的利益能夠得到更多的保護。”全球最大的獨立信托機構碩富麟集團(The SovereignGroup) 聯合創始人、法務總監 John hodgson 在參加由《CM 華夏理財》和《華夏時報》共同舉辦的“全球家族財富管理趨勢論壇暨第八屆機構投資者年會”上這樣說。
走好“未雨綢繆”這步棋
John hodgson 是位英國人，從1983 年開始就在做律師，1989 年來到中國，他看到中國過去二三十年的變化和發展，也看到中國的一些億萬富翁對家族財富的跨境管理很困惑，沒有系列的規劃。
作為全球最大的獨立信托機構，在碩富麟服務的眾多的客戶中，有很多案例可以為我們提供參考。其中一個是甲骨文公司的創始人勞倫斯·艾利森(Lawrence Ellison)，他依靠計算機技術發家，后來公司經營涉及到計算機軟件等領域，碩富麟通過離岸信托將其在美國的遺產稅降到最低，當時的遺產稅是40%，對于一個億萬富翁來說40% 是非常高的稅，而通過離岸信托就可以合理地規避。所以Johnhodgson 建議，家庭財富的提前規劃很重要，通過信托可以實現內部財富價值的增長。美國的沃爾瑪家族凈資產467億美元，他們也是通過離岸信托將財富繼承稅降到最低。香港新鴻基有限公司的郭氏家族也在通過碩富麟進行繼承規劃，他們在做家族財富管理的時候，始終秉持著聯手而且合作的態度。
保持家族資產的完整性
英國曾經有一位法官，他對信托的定義是“信托是一種關系”。法官之所以對信托感興趣，是因為英國的法律是根據法卷來決策的，從這個角度來說法官能夠創造法律。現在國外的法官仍然對信托有裁決權，這是被廣泛了解的一種體制。
“ 信托是一種關系， 企業實體可以擁有資產， 做一些個人無法做的事情，但是信托不是實體，信托是一種關系。”John hodgson 這樣說。那么對于需要做資產配置的高凈值家庭來說，信托是如何在家族資產配置中發揮作用的呢？“根據法律，當一個家族決定將資產轉移給受托人，首先要建立起受益人，這個受益人需要解釋如何來利用這些資產，而且要保證按照家族的要求去利用這些資產，這也是信托關系的架構，看起來很簡單，但是有時候向客戶解釋起來很困難。” John hodgson 指出。
離岸信托可以實現對資產的保護，將資產轉移到一個受保護的地區。特別是對于離婚或者是負債等會造成資產縮水的各種各樣的狀況，通過建立離岸信托都可以實現資產的保值。“有一些國家會有財富強制執行權的規則，比如歐洲，要求資產必須要交給自己孩子手中，但是如果家族內部不只有一個孩子，就會出現分家產的問題，會帶來財富的分散，對于家族企業的發展非常不利，”John hodgson 說，通過建立家族信托，除了使孩子成為最終受益人之外，還可以保持資產的完整性，而不僅僅是將資產進行瓜分。
規避政治風險
提到離案信托，不可避免的要涉及到政治風險的規避。目前，運用慈善的形式也可以達到財富的集成、保密，所有的文件都不對公眾公開，John hodgson 介紹說，在碩富麟的一些客戶中，有些人比較關心政治風險，因此將資產轉移到國外信托的同時，必須向他們確保這些資產的政治安全性。
為全面共享全球資源，碩富麟在全球有30 個辦公室，與其他眾多離岸機構之間不做溝通的情況不同，公司每個辦公室的客戶都能享受到全世界的信息與服務。每年各地的辦公室之間會就當下主要任務進行溝通開會，確保本地市場的客戶能夠進行更多的經驗交流，共享其感興趣的全球范圍內的知識與服務，享受到集團的一體化服務。
當前亞洲地區主要業務是從中國香港過來的，香港辦公室成立于1992 年，歷史悠久，業務量最大。最開始香港的客戶主要是在中國香港工作的外國人，如今越來越多的是俄羅斯人，俄羅斯的客戶就更多地把中國香港視作一個安全港，另外，新加坡辦公室業務也較多，而歐洲的業務更多存在于南非辦公室。
關于中國法律是否會影響到中國企業開展境外業務，[青島 注冊香港公司服務]John hodgson 認為，當前中國政府在不斷完善相關法律，規范中國企業的對外投資，也在幫助中國企業、高凈值用戶到國外做離岸信托。公司會找到合法的方式來幫助客戶達成走出去的目標。雖然相比于其他國家，中國嚴格的法律會對業務的開展起到一定的影響，但集團則會根據不同的法律做不同的架構。不僅僅是信托公司，集團中多數人員都有律師背景，因而會尋找到契合點，保證做出的離岸架構不會觸碰紅線。另外，公司在海外有著很好的聲望，也有計劃在中國長期發展，所以會確保開展的業務。
“ 其實， 信托公司也一直在接受監管。我們一共有16 個許可證，跟銀行相比，監管流程是一樣的，我們還有一千萬美元的專業資質的賠償保險。”John hodgson 說，碩富麟的優勢就在于累積了二十多年離岸架構的經驗，能夠根據新的稅法，確保相關避稅法規出現后的及時響應，也就是隨著法律的更新、針對客戶的需求而不斷更新自身離岸架構，客戶無需擔心自身資產的安全。
